연금저축이랑 IRP, 뭐가 다른 건지 헷갈리는 분들이 정말 많아요. 둘 다 세액공제 받을 수 있다는 건 아는데, 하나만 하면 되는 건지 둘 다 해야 하는 건지. 결론부터 — 여유 되면 둘 다 하는 게 유리해요. 한도를 각각 채워야 세액공제가 최대가 돼요.
연금저축 vs IRP 핵심 비교
| 항목 | 연금저축 | IRP |
|---|---|---|
| 가입 대상 | 누구나 | 소득 있는 사람 |
| 세액공제 한도 | 연 600만 원 | 연금저축 포함 합산 900만 원 |
| 퇴직금 입금 | 불가 | 가능 |
| 중도 인출 | 가능 (세금 부과) | 제한적 (법정 사유만) |
| 투자 상품 | 펀드·ETF·예금 | 펀드·ETF·예금·채권 |
| 위험자산 비중 | 제한 없음 | 70% 한도 |
| 수수료 | 상품별 상이 | 운용관리 수수료 있음 |
세액공제 — 어떻게 채워야 최대인가
핵심은 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 = 합산 900만 원이에요. 이렇게 채우면 세액공제가 최대가 돼요.
총급여 5,500만 원 이하(종합소득 4,500만 원 이하)면 공제율 16.5%, 초과면 13.2%예요.
| 연봉 구간 | 900만 원 납입 시 환급액 |
|---|---|
| 5,500만 원 이하 | 약 148만 원 |
| 5,500만 원 초과 | 약 118만 원 |
연 148만 원 환급이면 월 12만 원 꼴이에요. 적금 이자보다 확실히 낫죠. 실수령액 높이는 방법에서 다른 절세 전략도 함께 확인해 보세요.
하나만 한다면 뭘 먼저?
연금저축을 먼저 하세요. 이유는 간단해요.
연금저축은 중도 인출이 자유로워요(세금은 내지만). IRP는 법정 사유 아니면 못 빼요. 젊은 직장인이라면 아직 목돈이 필요할 일이 생길 수 있으니, 유동성이 높은 연금저축으로 먼저 600만 원 채우고, 여유가 되면 IRP 300만 원을 추가하는 게 안전해요.
다만 퇴직금을 넣을 계획이라면 IRP가 필수예요. 퇴직금 IRP 이체 혜택은 연금저축에는 없는 IRP만의 장점이에요.
어디서 가입하는 게 좋을까
연금저축 — 증권사(미래에셋·삼성·한투)에서 연금저축펀드로 가입하면 ETF 투자가 가능해서 수익률 관리에 유리해요. 은행 연금저축신탁은 원금 보장이지만 수익률이 낮아요.
IRP — 증권사 IRP가 투자 상품 선택지가 넓어요. 은행 IRP는 원리금 보장형 위주라 안정적이지만 수익률은 낮아요. 수수료를 비교해보고 고르세요 — 최근에는 무료 수수료 경쟁이 많아서 대부분 0원이에요.
주의할 점
55세 전 해지하면 손해 — 세액공제 받은 금액 + 운용 수익에 기타소득세 16.5%가 부과돼요. 세액공제 받은 만큼 토해내는 거라 사실상 의미가 없어져요.
IRP 위험자산 70% 한도 — 주식형 ETF에 전액 투자하고 싶어도 IRP에서는 70%까지만 가능해요. 나머지 30%는 채권형·예금으로 채워야 해요. 연금저축은 이 제한이 없어요.
자주 묻는 질문
Q. 프리랜서도 IRP 가입 가능한가요?
A. 소득이 있으면 가능해요. 직장인·자영업자·프리랜서 모두 가입 대상이에요. 프리랜서 절세 체크리스트에서 IRP 활용법을 확인하세요.
Q. 연금저축과 IRP에 같은 ETF를 담아도 되나요?
A. 네, 가능해요. 다만 분산 효과를 위해 연금저축에는 주식형, IRP에는 채권 혼합형으로 나누는 전략도 괜찮아요.
Q. 세액공제 한도를 초과해서 넣으면?
A. 초과분은 세액공제를 못 받지만, 나중에 연금 수령 시 세금이 안 붙어요(과세 제외). 여유 자금이 있으면 한도 초과 납입도 손해는 아니에요.